Как заполнить декларацию при продаже квартиры образец - Документы для налоговой - Шаблоны и бланки - ДЕЛОПРОИЗВОДСТВО
Понедельник, 05.12.2016, 07:28
Приветствую Вас Гость | RSS
Меню сайта
Вход на сайт
Поиск
Наш опрос
Оцените мой сайт
Всего ответов: 115
Статистика

Онлайн всего: 18
Гостей: 18
Пользователей: 0

ДЕЛОПРОИЗВОДСТВО

Шаблоны и бланки

Главная » Статьи » Документы для налоговой

Как заполнить декларацию при продаже квартиры образец

Продажа квартиры: 3-НДФЛ декларация

Продав квартиру (любую иную жилую недвижимость, земельный участок), вы должны в обязательном порядке подать декларацию о полученных доходах в органы ФНС и уплатить налоги, если они будут вам начислены. С заполнением декларации по форме 3-НДФЛ в Москве вам помогут специалисты Бюро налоговых консультаций «Такстелл». Документы будут подготовлены по всей форме и поданы в ИФНС в четко установленные сроки.

Что нужно знать о налогах при продаже квартиры

Несколько важных моментов, которые помогут вам разобраться с вопросами: нужно ли платить налоги, когда это нужно делать и в каких размерах.

Ответ на вопрос кому нужно платить налоги с продажи квартиры зависит прежде всего от срока владения проданной недвижимостью.

Если вы владели данной жилой площадью более 3-х лет, ваши доходы после ее реализации налогами облагаться не будут. Заполнять и подавать декларацию вам тоже не требуется.

Если срок владения жилплощадью был менее 3-х лет, вам в любом случае нужно заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Начислят или нет по ней налог будет зависеть от суммы дохода и суммы понесенных на ее приобретение в прошлом расходов. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

как заполнить декларацию при продаже квартиры образец

Сумма продажи квартиры меньше 1 млн руб.

Налоговый вычет в размере 1 млн руб. на который может претендовать каждый налогоплательщик в случае с продажей недвижимого имущества, полностью покроет вашу прибыль, не оставив налогооблагаемой базы. НДФЛ взиматься не будет.

Сумма продажи квартиры более 1 млн руб.

В этом случае у вас есть 2 варианта действия при заполнении декларации 3-НДФЛ. Вы можете указать в ней свое желание получить:

имущественный вычет в размере 1 млн руб.

сокращение дохода на сумму затрат при покупке данного жилья в прошлом.

При условии, что ваши расходы на покупку были больше 1 млн руб. (это требует документального подтверждения), второй вариант уменьшения налогооблагаемой базы может быть выгоднее для вас. НДФЛ составит 13% от разницы между прибылью и затратами, связанными с покупкой и последующей реализацией одной и той же квартиры.

При расходах на покупку квартиры меньше 1 млн руб. или в случае, когда вы не можете подтвердить их договором купли-продажи и другими документами, ваш вариант №1 – стандартный имущественный вычет.

Важно учесть, что вычет в 1 млн руб. предоставляется на все проданные вами объекты жилой недвижимости. Исчерпав этот лимит, вы не получите налоговый вычет при продаже следующих объектов.

Грамотное заполнение декларации при продаже квартиры

Чтобы корректно заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры без сторонней помощи, налогоплательщики располагают следующими возможностями:

образцы заполнения и бланки декларации разных годов на специализированных сайтах (включая сайт БНК «Такстелл»),

специальная программа на сайте ФНС,

онлайн-сервисы.

Вы можете самостоятельно произвести все расчеты и заполнить бланк 3-НДФЛ вручную либо в компьютерной программе. Или просто обратиться к специалистам БНК «Такстелл» и заказать услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ после продажи квартиры. В последнем случае документы будут подготовлены быстро и безошибочно. От вас потребуется только предоставление нужных документов, примерный перечень можно найти на нашем сайте. Полный список вам предоставит наш специалист по телефону, почте или при личном общении после выяснения конкретных условий продажи и определения варианта получения вычета.

Консультативная помощь и вопросы на интересующие вопросы предоставляются по телефону +7 (495) 774-13-07.

Образец при заполнении декларации при продаже автомобиля

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ при продаже своего автомобиля. Любому продавцу транспортного средства важно знать, как заполнить 3- ндфл при продаже автомобиля. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ доходы, вычеты, порядок и образец заполнения. Образец декларации по форме 3-НДФЛ при продаже автомобиля в 2012 году. Как заполнить лист Е в декларации 3-НДФЛ при продаже авто менее 3-х лет в собственности. Вы можете получить образец заполнения налоговой декларации при продаже квартиры и получить имущественный налоговый вычет. При заполнении 3 НДФЛ декларации необходимо установить верхний регистр шрифта на. Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля в 2014. Продажа автомобиля сопряжена с таким моментом, как отчет о доходах с продажи. Таким имуществом, в частности, могут быть: квартира, автомобиль, гараж, земельный. При продаже автомобиля необходимо предоставить в федеральную налоговую службу заполненную нулевую декларацию.

3-НДФЛ при продаже

Если физическое лицо продало квартиру, дом либо другую жилую недвижимость (например, дачный домик, комнату, земельный участок), или иноое имущество,которое находилось в собственности менее 3 лет, то ему необходимо представить в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию по форме 3-НДФЛ. В этой статье речь пойдет о заполнении 3-НДФЛ при продаже квартиры и иного имущества.

Если физическое лицо владело квартирой более 3 лет

Если физическое лицо владело квартирой или другой жилой недвижимостью более 3 лет или ровно три года, то доход от ее продажи не облагается НДФЛ, независимо от суммы продажи и суммы расходов на квартиру, Таким образом, подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Однако, если физлицо владело квартирой менее 3 лет, то декларация подается. Сделать это нужно в срок до 30 апреля года следующего за отчетным налоговым периодом. Отчетным периодом по налогу на доходы физических лиц признается календарный год.

Если физлицо продало квартиру менее чем за 1 млн. рублей

Если налогоплательщик продал квартиру менее чем за 1 миллион рублей (или ровно за миллион), то он вправе уменьшить выручку от продажи квартиры на вычет в размере 1 миллион рублей (но не более выручки). Обратите внимание, что вычет в размере 1 млн. руб. в этом случае предоставляется налогоплательщику независимо от того, каковы были у него расходы на приобретение и имеются ли документы, подтверждающие расходы. 1 миллион рублей - это общая сумма вычета по всем проданным объектам в налоговом периоде. То есть, если налогоплательщик продал две квартиры, то вычет в 1 миллион рублей предоставляется на обе квартиры, а не на каждую.

Если физлицо продало квартиру более чем за 1 млн. рублей

Если расходы налогоплательщика на приобретение проданной квартиры были более 1 миллиона рублей, и то он вправе подтвердить их документами. Налогоплательщик вправе уменьшить Вы можете уменьшить сумму дохода от продажи квартиры не на вычет, а на фактически произведенные расходы по покупке. НДФЛ будет составлять 13% от разницы между доходами от продажи и расходами по приобретению. Если расходы больше или равны выручке, то налог будет равен нулю.

Если же расходы на приобретение квартиры были менее 1 миллиона рублей, то налогоплательщику выгоднее уменьшить доход от продажи квартиры на имущественный вычет в размере 1 млн. руб. а не на фактически произведенные расходы.

Для документального подтверждения расходов на приобретение недвижимости нужен: договор купли-продажи квартиры (долевого участия, инвестирования и т.д.), и платежный документ, который подтвердит, что именно Вы платили за проданную недвижимость (расписка продавца, платежное поручение приходный кассовый ордер и т.д.)

Если физлицо продает долю

В этом случае каждый продавец заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ отдельно. Например, если супруги продали квартиру, которая была в их долевой собственности (у каждого было по 1/2), то каждый из супругов заполняет декларацию. При этом каждый указывает лишь половину суммы продажи. Если продана доля, то максимальный размер имущественного вычета при продаже ½ доли составляет 500 тыс. руб.

Скачать форму декларации 3-НДФЛ

Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже недвижимости

Налоговая декларация 3-НДФЛ может быть подготовлена с помощью специальной компьютерной программы Декларация 2014, которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС России Прежде, чем заполнять декларацию, следует нужно определиться с перечнем листов (разделов), которые понадобятся.

В состав налоговой декларации 3-НДФЛ в любом случае обязательно включают:

- титульный лист (состоит из двух страниц)

- и раздел 6, в котором определяются суммы НДФЛ, которые подлежат уплате в бюджет или возврату из бюджета.

Заполнение декларации происходит, в обратном порядке. От последнего листа к первому. Сначала заполняются необходимые листы с А по И, а потом, на основании этих данных, необходимые разделы с 1-го по 6-й.

Листы А - И заполняются только при наличии у налогоплательщика доходов и расходов, отражаемых в этих разделах или листах, а также права на получение тех или иных налоговых вычетов.

Так, на листах А, Б и В приводятся сведения о доходах, полученных налогоплательщиком:

- от источников в РФ (лист А)

- за пределами РФ (лист Б)

- от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (лист В).

После этого нужно рассчитать суммы доходов, которые не облагаются НДФЛ (лист Г1 и лист Г2), а также суммы налоговых вычетов, на получение которых налогоплательщик имеет право в данном налоговом периоде:

- профессиональных (лист Д)

- имущественных (лист Е и лист И)

- стандартных (лист Ж1)

- социальных (лист Ж2 и лист Ж3).

После того как налогоплательщик оформил все необходимые листы декларации, нужно рассчитать налоговую базу и сумму НДФЛ, которая подлежит уплате в бюджет или возврату из бюджета. Сделать это нужно отдельно по доходам, облагаемым по ставкам 9, 13, 15, 30 и 35%.

Пример заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) при продаже прочего имущества

Статистика

Заполнение 3 НДФЛ при продаже имущества

13 Авг 2014 | Автор: admin

как заполнить декларацию при продаже квартиры образецЕсли вы продали квартиру, машину или иное имущество, которым владели меньше 3-х лет, Вам нужно обязательно заполнить 3-НДФЛ и отчитаться о продаже в инспекцию. Сделать это нужно независимо от стоимости имущества не позднее 30 апреля года, который следует за годом продажи. Если же собственником автомобиля или квартиры вы являлись больше трех лет, то сдавать декларацию нет необходимости.

Когда платить налог не придется.

Заметим, что платить налог (13 % от цены продажи) во многих случаях не придется. Налоговый кодекс предусматривает два способа уменьшить полученный доход.

Во-первых . из него можно вычесть затраты на покупку проданного имущества. Этот способ применяется, если в наличии имеются документы на покупку имущества (того, которое продали, а не которое купили взамен проданного). Так как цена продажи обычно ниже цены покупки, то и налог часто получается нулевым.

Во-вторых . если документы отсутствуют, то налогоплательщик вправе заявить фиксированный имущественный вычет. Сумма такого вычета равна 250 000 руб. для автомобиля и 1 000 000 руб. для квартиры.

Алгоритм заполнения декларации 3 НДФЛ.

Физическое лицо должно выбрать только один, наиболее выгодный для него вариант и указать его в декларации. Данная форма включает в себя большое число страниц, но заполнять нужно только те из них, которые подходят для ситуации налогоплательщика.

Так, оформлять 3-НДФЛ при продаже машины правильнее по следующему алгоритму.

1. Начать следует с титульного листа декларации, где обязательно указываются ФИО налогоплательщика, ИНН, паспортные данные, адрес, телефон для связи.

2. Затем следует заполнить Лист Е . где налогоплательщик фиксирует свое право получение имущественных вычетов. В случае продажи автомобиля нужно заполнить пункт 2 Листа Е. Если документы на покупку автомобиля в наличии, то по строке 130 нужно показать сумму полученного дохода, а в строке 140 – сумму расходов из имеющихся документов (не больше суммы дохода). Если документов нет, то заполняются строка 110 (доход) и строка 120 (налоговый вычет не больше 250 000 руб.).

В строке 190 проставляется общая сумма.

3. Далее переходим к Листу А декларации 3-НДФЛ. В нем показывается доход от продажи автомобиля, а также информация об организации или физлице, выступающих покупателями.

Если в качестве покупателя выступало юрлицо, то в строках 010, 020, 021, 030 пункта 1 заполняется ИНН, КПП, код ОКТМО организации. По покупателю – физлицу в строке 010 приводится его ИНН (если есть), в строке 030 - ФИО.

По строке 040 показывается цена, по которой было продано авто, по строке 050 - сумма облагаемого дохода (без учета вычетов или расходов). Обычно эти величины равны.

Итоги рассчитываются по строкам 180 и 190.

4. После того, как вы отразите в декларации всю необходимую информацию по доходам и суммам вычета, следует заполнить Раздел 1 . В нем нужно посчитать налоговую базу (доход минус вычет) и если необходимо рассчитать сумму НДФЛ для перечисления в бюджет.

5. Сумма налога на доходы физлиц, которую должен заплатить налогоплательщик, следует продублировать в Разделе 6 декларации.

Разница в заполнении 3-НДФЛ при продаже квартиры будет только в оформлении Листа Е. Полученный доход надо показать в строках 010, 050, и 090, а сумму вычета – в строках 020, 060 и 100. Вычет при наличии документов нельзя указывать больше суммы дохода, а без документов – не больше 1 млн руб.

Как сдать декларацию 3 НДФЛ.

После заполнения все листы декларации, где есть данные, нужно пронумеровать, а их общее количество указать на титульнике декларации. На каждом листе ставится подпись налогоплательщика и дата. К декларации рекомендуется сразу приложить копии тех документов, которые подтвердят отраженные в декларации суммы (договоры купли-продажи по машине). Число копий также проставляется на титульном листе.

Готовую декларацию нужно передать в налоговую. Можно отправить ее почтой (оформляется как ценное письмо с описью вложения и уведомлением) или отнести лично. 3-НДФЛ при продаже автомобиля или квартиры рекомендуется оформить в 2 экземплярах. Один передается в инспекцию, а другой остается у налогоплательщика, чтобы в случае утери декларации можно было подтвердить ее сдачу. Для этого при личном посещении инспекции на втором (своем) экземпляре нужно попросить инспектора проставить отметку о принятии.

Если Вы продали жилье

Если Вы продали квартиру, жилой дом, комнату, дачу, садовый домик или земельный участок и не знаете, нужно ли Вам платить налоги и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ и как это делать, эта страница поможет Вам. Ниже рассмотрен пример квартиры, но к продаже иных объектов, перечисленных выше, применимы те же правила. Ниже описано, как определить (1) облагается ли выручка от продажи налогом, (2) нужно ли подавать налоговую декларацию, (3) как правильно заполнить декларацию. Эта инструкция только для налогового резидента. Как правило, налоговый резидент, независимо от гражданства, - это тот, кто постоянно жил в России в том году, в котором состоялась продажа (если точнее, провел в этом году больше полугода в России).

Три важных вопроса о Вашей квартире

1. Вы владели квартирой более 3 лет?

2. Вы продали квартиру более чем за 1 млн рублей?

Если Вы продали квартиру менее чем за 1 миллион рублей (или ровно за миллион), независимо от того, каковы были Ваши расходы и есть ли у Вас документы, подтверждающие расходы, Вы можете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры на вычет в размере 1 миллион рублей (но не более выручки). Вы можете не читать следующий вопрос (ниже).

Источники: www.bnconsult.ru, www.gubit.ru, otchetonline.ru, 3ndfls.ru, www.nalogia.ru

Категория: Документы для налоговой | Добавил: alexknyazj (01.07.2015)
Просмотров: 4351 | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
avatar