Декларация 3-НДФЛ. Образец заполнения при покупке квартиры

Если вы желаете без особых проблем и быстро получить налоговый вычет при приобретении квартиры, вам нужно будет заострить внимание и сосредоточенность к заполнению декларации 3-НДФЛ . так как все основные расчеты суммы возврата подоходного налога производятся именно в этом документе.

Стоит обратить особое внимание. что в полном официальном бланке 3-НДФЛ всего 23 листа. Но для стандартной ситуации возврата налога при приобретении квартиры нужно всего семь листов. Ненужные листы, которые отражают информацию, Вас не касающуюся, заполнять не нужно.

Дочитав статью, вы узнаете несколько дельных советов, как заполнить декларацию при приобретении квартиры.

Первое, при распечатке декларации уберите подальше степлер, он может деформировать штрих-код декларацию распечатывайте так, чтобы лист с одной стороны оставался пустой. Помарки и исправления, увы, не допустимы.

Второе, при покупке квартиры сразу заполните: лист 1, 2,также листы Ж1, А, Лист И, только первый и шестой разделы.

Лист 1 и лист 2 – это титульники, отражающие личную информацию: ФИО, паспортные данные, а также адрес регистрации и множество других личных данных. Раздел 1 предназначается для подсчёта налоговой базы и возвратной суммы. В Разделе шесть мы указываем сумму возврата, которая рассчитывается в Разделе номер 1. Лист А требуется для указания дохода и оплаты налога за год, и заполняется на основании справки 2-НДФЛ, которая выдаётся работодателем. Лист Ж1 заполняют в случае предоставления на работе обычных вычетов, сведения о них отражаются также в справке 2–НДФЛ.

Особое внимание стоит обратить на то, что доход заполняют нарастающим итогом, т.е. все месяцы прибавляют к сумме бывших перед ними. Лист И требуется конкретно для указания сведения купленной квартиры, ее сумму при процессе покупки (но не более 2-х миллионов), адрес, сведения о покупке. Во второй части листа рассчитывают сумму требующегося вам налогового вычета. Заострите внимание, что 230-я строка не может быть более, чем ваш доход за год - обычный вычет. Проверьте, сумма возврата, что была указанна в Разделе номер 6, является 13 процентами от цифры, указываемой в строке номер 240.

Для удобства при заполнении этой декларации при приобретении квартиры можно ознакомиться с такими законодательно утвержденными документами.

Порядки заполнения деклараций образца 3-НДФЛ стандартные налоговые вычеты при приобретении недвижимости смотреть здесь, за годы: 2009г, 2010г, 2011г.

Для подсказки можете взглянуть на образец заполнения 3-НДФЛ декларации при покупке квартиры тут.

Третье, стоит особо заострить внимание на бланки 3-НДФЛ 9-ого, 10-ого и 11-ого годов. По сути, они сильно не отличаются. Только не перепутайте, ведь для каждого года применяется свой отдельный бланк декларации формы 3-НДФЛ при приобретении квартиры.

С 1 августа в полтора раза подорожал природный газ для населения и предприятий теплоэнергетики, обеспечивающих жилые дома теплом и горячей водой, а это значит, что коммунальные услуги скоро снова подорожают. Смягчая удар по малоимущим, Кабмин изменил порядок предоставления субсидии на «коммуналку». Ее обещают сделать доступнее для большего числа граждан и упростить оформление. Мы с помощью заместителя начальника Главного управления социальной защиты населения КГГА Ирины Старук разобрались, кто сегодня может претендовать на субсидию, а кто — нет, и, главное, как ее теперь оформлять.

КОМУ СКОЛЬКО ПОЛОЖЕНО

Согласно постановлению Кабмина о повышении соцзащиты населения при оплате жилищно-коммунальных услуг, субсидию будут назначать семьям, у которых на «коммуналку» уходит более 15% дохода, а не 20%, как раньше. Для семей нетрудоспособных граждан этот порог с прежних 15% опустится до 10%. Это же касается семей, в которых наличествуют инвалиды I или II группы или дети до 18 лет, и среднемесячный доход на одного человека не превышает 50% прожиточного минимума (с 1 июля минимум — 843 грн.) в расчете на одного человека в месяц. Для примера возьмем гипотетическую семью из двух пенсионеров, которая «жирует» на 2200 грн в месяц и платит за «коммуналку» 250 грн. в месяц, или 11,4% своего дохода. Ранее субсидия им не полагалась, так как расходы на нее не достигали положенных 15%. Теперь, если пенсионеры позаботятся об оформлении субсидии, то за квартиру они будут платить 220 грн (10% от их дохода), а оставшиеся 30 грн. и все, что прибавится от роста тарифов, великодушно возьмет на себя государство.

СУБСИДИЯ НЕ ПОЛОЖЕНА, ЕСЛИ…

· в семье есть трудоспособный «бездельник», который не работает, не учится в учебном заведении I—IV уровня аккредитации и не состоит на учете в центре занятости. Исключение делают для неработающих лиц, которые присматривают за детьми возрастом до 3 лет, больными детьми до достижения ими 6 лет, инвалидами I группы или лицами, достигшими 80-летнего возраста, а также тех, кто имеет трех и более детей в возрасте до 16 лет

· кто-то из семьи сдает собственное жилье внаем

· семья имеет более одного автомобиля

· кто-то из членов семьи в течение 12 месяцев перед обращением за субсидией делал крупные приобретения (квартира, автомобиль) или оплачивал услуги (строительство, ремонт квартиры или автомобиля, обучение и т.д.) на сумму более 10 прожиточных минимумов (8430 грн.).

НЕ НА ПОЛНУЮ КАТУШКУ

Как и прежде, на всю площадь субсидия дается для однокомнатных квартир, для других есть норматив: 21 кв. м на человека и 10,5 кв. м на семью. Так, семья из двух человек получит помощь в оплате 52,5 кв. м. Если же она роскошествует в большей квартире, за относящееся к лишним метрам она будет платить все 100%. Но действительно нуждающаяся семья может подать заявление в комиссию при райадминистрации, и ей могут назначить субсидию и на большую площадь.

БЛИЖЕ К НАРОДУ

Получение субсидии ассоциируется не только с утомительным сбором справок, но и с многочасовым стоянием в очередях. Именно по этой причине многие отказывались от субсидий, если речь шла о небольшой сумме, — овчинка не стоила мучительной выделки. Учитывая, что сейчас число претендентов на субсидию должно вырасти, вырастут и очереди. Для борьбы с ними принят ряд мер. Во-первых, упростили документы, необходимые для получения субсидии — раньше, по словам сотрудников служб соцзащиты, львиная доля времени уходила на составление и исправление объемных и сложных деклараций. Теперь этого не будет. Во-вторых, согласно решению правительства, Пенсионный фонд должен разослать пенсионерам почтой бланки заявления и декларации и образцы их заполнения, а также бесплатный конверт для отправки заполненных документов органу социальной защиты. В-третьих, скачать бланки заявления и декларации теперь можно на сайте Министерства труда и социальной политики (www.mlsp.gov.ua). Заполненные документы можно отправить по почте. В-четвертых, в Главном управлении соцзащиты нас уверили, что если очереди сохранятся, то будут продлевать рабочие дни, вплоть до последнего посетителя.

ФОРМЫ СТАЛИ ПРОЩЕ

Ранее для оформления субсидии требовали восемь различных документов, теперь — три: заявление, декларация и справка о доходах.

· Заявление

Заявление заполняется тем, на кого открыт личный счет по оплате за жилищно-коммунальные услуги. В нем указывается: личная информация заявителя какого вида именно субсидию он просит назначить, впервые или повторно номера личных счетов, названия и адреса организаций, предоставляющие комуслуги.

· Декларация

Декларация о доходах и имущественном состоянии состоит из 6 разделов.

1. Общие сведения (ФИО, адрес, данные о всех зарегистрированных и членах их семей, проживающих отдельно).

2. Все виды доходов лиц, зарегистрированных в данном помещении.

3. Данные о других квартирах, принадлежащих лицам, зарегистрированным и отдельно проживающим членам их семей.

4. Количество транспортных средств у лиц, зарегистрированных в данной квартире, и отдельно проживающих членов их семей.

5. Данные о земельных участках в собственности или пользовании лиц, зарегистрированных в данной квартире.

6. Данные о крупных расходах за последние 12 месяцев.

В декларации стоит писать правдивую информацию, так как она проверяется. И, если что не так и в декларации указана неправда, в субсидии откажут. А бывает, что человек несколько месяцев получает субсидию, а затем в органы соцзащиты поступает информация, что льгота получена незаконно, и она отменяется. Причем квартплата перерасчитывается по полной за весь срок.

Декларация 3 НДФЛ: образец для скачивания

На нашем сайте вы сможете бесплатно скачать образец декларации 3 НДФЛ при продаже, покупке квартиры, дома, гаража, недвижимости, земельного участка, менее 3 лет, получить бесплатную юридическую консультацию у специалиста, а также пообщаться с другими пользователями в комментариях!

Декларация 3 НДФЛ заполняется налогоплательщиком, если он платил в предыдущем году подоходный налог, и хочет получиться возврат этого налога в текущем году.

Полученные деньги можно потратить только на благотворительность, обучение, лечение, взнос в Пенсионный фонд, а также на покупку дома, комнаты, квартиры, или долей в них.

Бланк декларации 3 НДФЛ включает в себя титульный лист, 2 разделов (обязательны к заполнению) и листы А-Е (необходимо выбрать подходящий и заполнить его).

Можно получить возмещение в полном объёме за предыдущий год, подав самостоятельно заполненную форму декларации 3 НДФЛ. Также денежные выплаты можно получать ежемесячно в виде подоходного налога, для этого надо предоставить работодателю уведомление из налогового органа.

Прежде чем начинать скачивать образец декларации 3 НДФЛ, необходимо собрать следующий пакет документов:

Нужны будут и ксерокопии всех перечисленных документов.

После заполнения всех разделов и листов, декларацию 3 НДФЛ нужно распечатать и вместе с полным пакетом документов подать в налоговый орган.

Обязательно сохраните себе экземпляр для того чтобы рассчитать выплату в следующем году.

Образец 3-НДФЛ(13%) при имущественном налоговом вычете на строительство либо приобретение нового жилья

Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист И.

Как заполнить?

Новая форма для 2015 года (утверждена в декабре 2014(30.12.14г)). Декларация 3-НДФЛ.XLS (все листы)

При определении налоговой базы если продаваемая квартира(дом, участок) находилась в собственности более трех лет, имущественный налоговый вычет в данном случае будет равен сумме полученного дохода. НДФЛ уплачивать не надо.

При продаже имущества находившегося в собственности налогоплательщика менее 3-х лет, необходимо уплатить налог на доходы физических лиц. Размер налоговой базы можно уменьшить на сумму полученную налогоплательщиком от продажи имущества, но не более 2 000 000 руб. при продаже жилья и 250 000 руб. от продажи иного имущества.

Максимальный вычет процентов по ипотеке до 2014 года был не ограничен. С 2014 года составит 3 миллиона рублей.

При приобретении жилья и уплате процентов по кредиту за него (новое строительство, жилой дом, квартира, комната или доля (доли) в них, земельные участки, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, земельные участки, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доля (доли) в них). Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов. Т.е. сумма налогового вычета для процентов ничем не ограничена.

Имущественный вычет можно получить по недостроенному жилью. Не стоит спешить с вычетом. Ведь получить его можно только однократно. И после того, как дом будет достроен, к вычету можно будет принять расходы не только на покупку недвижимости, но и на ее достройку.

При покупке нескольких квартир, имущественный вычет можно получить по любой из них.

С 1 Января 2014 года имущественным вычетом можно будет воспользоваться несколько раз, и на несколько квартир домов. А максимальная сумма по ипотеке будет 3 000 000 руб.

ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться.

Коды категории налогоплательщика: Код 720 - ИП Код 730 - нотариус Код 740 - адвокат Код 760 - иное физическое лицо Код 770 - ИП глава крестьянского (фермерского) хозяйства

Код страны: Код 643 - Россия.

Код вида документа: Код 21 - паспорт.

Налоговый период (код): 34(год).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ стр. 1 (Титульный лист)

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ стр. 2

Исходные данные

Работник весь 2010 год работал в ООО ромашки и получал 6000 в месяц. Также 6 месяцев он получал стандартный налоговый вычет 400 рублей

Новая форма с 2012 года (утверждена в ноябре 2011(10.11.11)). 3-НДФЛ.XLS образец заполнения при имущественном налоговом вычете. Исправьте данные красным в форме на свои.

Пошаговая инструкция:

ШАГ 1 Заполняем Лист Ж1 Стандартные налоговые вычеты

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист Ж1

ШАГ 2 Заполняем Лист А_13

В строках 10-70 указываем организации и доход который был получен. Таких организаций может быть много

строка 70 равна 60 если подоходный налог был уплачен

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А_13

ШАГ 3 Заполняем Лист И Имущественные налоговые вычеты

1.1. Код наименования объекта (010)

1 - жилой дом

3 - комната

4 - доля (доли) в жилом доме, квартире, комнате, земельном участке

5 - земельный участок, предоставленный для индивидуального жилищного строительства

6 - земельный участок, на котором расположен приобретаемый жилой дом

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист И

ШАГ 4 Заполняем раздел 1.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Разд. 1

ШАГ 5 Заполняем раздел 6 на основании раздела 1.

КБК 1821 01 02021 01 1000 110 Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Раздел 6_13

Новая форма для 2013 года (утверждена в ноябре 2013(14.11.13)). Декларация 3-НДФЛ.PDF (все листы без заполнения)(с 2014 года нужно указывать ОКТМО )

Новая форма для 2015 года (утверждена в декабре 2014(30.12.14г)). Декларация 3-НДФЛ.XLS (все листы)

Образец заполнения налоговой декларации при продаже квартиры

Согласно статье 220 НК РФ вы, как и любой другой владелец,/продавец недвижимости можете при необходимости взять налоговый имущественный вычет. Но подача декларации при продаже квартиры предоставляется только в том случае, если вы владели квартирой более 3 лет включительно. А если вы продали квартиру (либо другое недвижимое имущество) которая была у вас во владении менее 3 лет, то подать декларацию всё-таки следует (главное условие при этом регистрация собственности в регистрационной палате). Ставка налога к уплате будет составлять 13% от стоимости проданной квартиры. Теперь приведём образец того, как же заполняется налоговая декларация при продаже квартиры по форме 3 НДФЛ :

1)Первым делом заполняется титульный лист (всего 2 листа). В строке «Номер корректировки» необходимо поставите цифру «0». Остальные строчки понятны интуитивно (там всё подписано). В строке налоговый период, следует указать год, в котором вы отчитываетесь (когда была продажа). В строку «Предоставляется в налоговый орган (код)» внесите номер вашей налоговой инспекции.

2)Вы как физическое лицо должны поставить в строчку «Код категории налогоплательщика» цифру 760. Узнать код ОКАТО можно в вашем налоговом органе. Потом следуют строки вашей информации (ФИО) включая контактную информацию. Ещё на самой первой странице укажите общее кол-во страниц данной декларации, и прилагающийся к ней документы. Ну и конечно поставьте число и подпись.

3)Вторая страница имеет строчки понятные и требующие объяснения, например, в «Наличие гражданства» ставьте «1», если вы гражданин, цифру «2», если у вас нет гражданства.

4)Далее на «Листе А» следует указать Ф.И.О. того, кто купил вашу квартиру и его ИНН. Во втором пункте этой страницы опишите полученную сумму при продаже, налог на прибыль и т.д.

5)На «Лист В» вносятся данные для того чтобы рассчитать налоговый вычет (для квартиры находившейся у вас во владении меньше 3 лет). В пункт 1.1.1 вносят общий доход от продажи. В пункт 1.1.2 – прописывают 1 000 000 руб. (это сумма вашего налогового вычета, максимальная). В пункты 1.3.1 и 1.5.1 вносят цифры из пункта 1.1.1, а в пункты 1.3.2 и 1.5.2 – цифры из пункта 1.1.2. В пункте 4 следует указать общую сумму вычетов.

6) В поле 010 внесите доход от продажи, в поле 030 – сумму дохода, который будет облагаться, в поле 040 – 1 000 000 руб. в поле «Налоговая база» внесите разницу между 004 и 003,  в поле 060 вносим результат умножения 050 на 13%.

В заключение этой декларации заполняется раздел 6: под названием «Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/ возврату из бюджета». В поле 020, которой укажите КБК налога на доходы физического лица (номер). В поле 030 - код по ОКАТО, а в поле 040 - сумму налога, которую вы рассчитали и которую необходимо уплатить.

Источники: biznesnalog.ru, www.mlsp.gov.ua, www.obrazec-dokumentov.ru, ipipip.ru, 3ndfl.biz